Conseils pour optimiser sa fiscalité avant la fin de l’année quand on débute sa carrière ou son entreprise

1. Maîtriser son taux d’imposition
2. Profiter des dispositifs de défiscalisation
3. Optimiser les charges déductibles
4. Anticiper les changements familiaux et patrimoniaux

1. Maîtriser son taux d’imposition

La première étape pour optimiser sa fiscalité est de vérifier son taux d’imposition. C’est d’autant plus important si vous avez récemment vu vos revenus fluctuer, que ce soit par une promotion, une prime, ou des variations de revenus en tant que dirigeant d’une jeune entreprise.

Ajuster son taux personnalisé

Que vous touchiez une prime exceptionnelle ou des dividendes en tant que dirigeant, il est crucial d’ajuster votre taux d’imposition à la source pour éviter des régularisations importantes l’année suivante. En ajustant votre taux personnalisé sur le site des impôts, vous pouvez mieux anticiper vos prélèvements et éviter une mauvaise surprise.

2. Profiter des dispositifs de défiscalisation

Il existe plusieurs dispositifs qui permettent de réduire votre imposition tout en construisant un patrimoine pour l’avenir. En voici quelques-uns qui peuvent être facilement mis en place avant la fin de l’année.

Plan Épargne Retraite (PER)

Le Plan Épargne Retraite (PER) est un outil efficace pour réduire votre imposition tout en préparant votre retraite. En effet, il permet de déduire les versements réalisés de vos revenus imposables. Même de petits versements réguliers peuvent générer des réductions fiscales intéressantes dès maintenant.

Le PER est particulièrement souple puisqu’il permet une sortie anticipée pour l’achat de votre résidence principale, une option souvent attrayante pour les jeunes en phase de construction patrimoniale, qu’ils soient salariés ou entrepreneurs.

Plan d’Épargne Entreprise (PEE)

Le Plan d’Épargne Entreprise (PEE) est un autre dispositif à considérer, que vous soyez salarié dans une entreprise proposant un PEE ou dirigeant d’une entreprise capable de le mettre en place pour vos employés. Les versements sur un PEE sont exonérés d’impôt sur le revenu, et si votre entreprise propose un abondement, cela représente un gain double : une épargne bonifiée et une réduction fiscale. Si vous travaillez dans une entreprise qui offre cette option, n’hésitez pas à l’utiliser pour maximiser vos avantages fiscaux.

Pour les jeunes dirigeants, c’est également une excellente manière de valoriser la rémunération de vos salariés tout en optimisant vos finances personnelles.

Pour en savoir plus sur l’épargne salariale, nous vous conseillons de lire notre article : TNS et Chefs d’entreprise : 6 raisons de mettre en place ou optimiser l’épargne salariale avant la fin de l’année

Dons à des associations reconnues d’utilité publique

Que vous soyez salarié ou entrepreneur, les dons à des associations reconnues d’utilité publique permettent de déduire jusqu’à 66 % du montant de vos dons de vos impôts, dans la limite de 20 % de votre revenu imposable. Mais en tant que jeune chef d’entreprise, vous avez également la possibilité de bénéficier d’avantages fiscaux en effectuant des dons ou du mécénat au nom de votre société.

Par exemple, soutenir financièrement votre ancienne école ou université peut non seulement vous offrir des réductions fiscales intéressantes, mais aussi vous permettre de faire partie du réseau des mécènes. Cela pourrait ouvrir des opportunités de visibilité, notamment à travers leurs actions de communication ou d’événements spéciaux. Ce type de mécénat vous permet de renforcer vos relations professionnelles tout en bénéficiant de réductions d’impôts sur les dons réalisés au nom de votre entreprise.

Les entreprises peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt égale à 60 % du montant des dons, dans la limite de 20 000 euros ou 5 ‰ (5 pour mille) du chiffre d’affaires annuel hors taxe.

D’autres solutions existent pour réduire ses impôts avant la fin de l’année, mais elles ne sont pas toujours adaptées à toutes les situations. Vous pouvez en savoir plus en consultant cet article sur notre blog : Réduire ses impôts à tout prix avant la fin de l’année : est-ce la bonne solution ?

N’attendez pas la déclaration de revenus 2025 pour optimiser votre fiscalité ! Vous avez jusqu’au 31 décembre pour mettre en place des stratégies efficaces et réduire vos revenus 2024. Chez Acte Patrimoine, nous vous accompagnons pour maximiser vos avantages fiscaux tout en planifiant votre avenir financier. Prenez rendez-vous dès aujourd’hui !

3. Optimiser les charges déductibles

Certaines dépenses professionnelles ou liées à votre travail peuvent être déduites de vos impôts, que vous soyez salarié ou dirigeant. Cela inclut notamment les frais liés au télétravail ou aux déplacements professionnels.

Frais liés au télétravail

Avec la montée en puissance du télétravail, de nombreux jeunes actifs, mais aussi chefs d’entreprise, ont dû s’adapter en s’équipant à domicile. Certaines de ces dépenses peuvent être déduites, comme une partie de vos charges d’électricité, d’internet, ou l’achat de matériel. Le fisc propose une déduction forfaitaire pour frais professionnels, mais si vos frais réels sont plus élevés, vous pouvez opter pour leur déduction effective. Conservez vos factures pour justifier ces dépenses.

Frais de déplacement et de formation

Les frais de déplacement pour des réunions, des missions professionnelles ou des formations peuvent également être déduits. Que vous soyez jeune salarié utilisant votre propre véhicule ou dirigeant ayant besoin de vous rendre chez des clients, il est possible de déduire les frais kilométriques sous certaines conditions. De plus, si vous investissez dans des formations pour améliorer vos compétences ou celles de vos employés, ces frais peuvent également être déductibles.

Dépenses d’amélioration de l’habitat et transition énergétique

Pour les particuliers :

Certains travaux d’amélioration de l’habitat ouvrent droit à des aides de l’État. Le Crédit d’Impôt pour la Transition Énergétique (CITE) a été remplacé par la prime « MaPrimeRénov’ », qui permet de bénéficier d’une aide financière directe pour les travaux de rénovation énergétique (comme l’isolation thermique ou le remplacement d’un système de chauffage). En parallèle, d’autres travaux de rénovation restent déductibles, comme les frais liés à des travaux d’entretien, de réparation ou d’amélioration d’un bien locatif. Ces dispositifs permettent de réduire votre imposition tout en augmentant la valeur de votre bien immobilier.

Pour les chefs d’entreprise :

Les entreprises qui investissent dans l’amélioration de l’efficacité énergétique de leurs bureaux ou locaux commerciaux peuvent bénéficier d’une déduction fiscale, ce qui permet non seulement de réduire la consommation énergétique mais aussi d’obtenir un avantage fiscal non négligeable. Ce levier fiscal est particulièrement intéressant dans le contexte actuel où la durabilité et l’efficacité énergétique sont devenues des enjeux centraux.

4. Anticiper les changements familiaux et patrimoniaux

Enfin, il est crucial d’anticiper les événements qui pourraient avoir un impact fiscal dans les années à venir. Qu’il s’agisse d’évènements familiaux ou de projets immobiliers, il ne faut rien négliger.

Mariage, PACS et naissance

Le mariage ou le PACS permet de regrouper vos revenus et d’être imposé en commun, ce qui peut réduire votre charge fiscale, surtout si l’un des conjoints perçoit des revenus plus faibles. De même, l’arrivée d’un enfant vous permet de bénéficier d’une part supplémentaire dans le quotient familial, réduisant ainsi votre imposition. Ce sont des événements à anticiper pour mieux planifier votre fiscalité à long terme.

Investissements immobiliers et avantages fiscaux à long terme

Investir dans l’immobilier est souvent perçu comme une stratégie à long terme pour optimiser à la fois son patrimoine et sa fiscalité. Plusieurs dispositifs fiscaux peuvent vous aider à réduire vos impôts tout en constituant un patrimoine solide. Par exemple, le déficit foncier permet de déduire de vos revenus une partie des dépenses engagées pour rénover un bien immobilier locatif. Cet avantage fiscal s’étale souvent sur plusieurs années, ce qui en fait une solution particulièrement pertinente pour une optimisation de votre imposition sur le long terme.

Si vous êtes chef d’entreprise et envisagez d’acquérir des locaux professionnels, vous pouvez également bénéficier d’avantages fiscaux sur les amortissements de ces biens, permettant de déduire une partie des coûts des revenus imposables. Anticiper ces investissements permet de lisser l’impact fiscal sur plusieurs années tout en augmentant la valeur de votre patrimoine professionnel.

Conclusion

Que vous soyez en début de carrière ou jeune dirigeant d’entreprise, optimiser votre fiscalité est essentiel pour maximiser vos finances et poser les bases d’un avenir financier serein. Les dispositifs tels que le PER, le PEE ou encore la déduction des frais professionnels offrent des opportunités concrètes pour réduire votre imposition avant la fin de l’année. Cependant, il est important d’intégrer ces investissements dans une stratégie patrimoniale globale et de bien comprendre les règles fiscales qui les encadrent.

Enfin, il est important de garder à l’esprit que la loi de finances pour 2025 pourrait remettre en cause certains dispositifs fiscaux actuellement en vigueur. Toutefois, la crainte ne doit jamais être un frein au développement. Il est préférable d’adopter des stratégies réfléchies qui amélioreront durablement votre situation patrimoniale, plutôt que de ne rien faire et laisser passer des opportunités.

Chez Acte Patrimoine, nous sommes là pour vous accompagner dans ces démarches. Nous vous aidons à identifier les stratégies fiscales adaptées à votre situation, que vous soyez jeune salarié ou entrepreneur. Ne laissez pas passer les opportunités fiscales de fin d’année : Nous sommes à votre disposition pour répondre à vos questions  !

Stéphane GAY, gérant de ACTE PATRIMOINE